中新经纬10月22日电 新东方新材料股份有限公司(简称“东方材料”或“公司”)22日发布《对于安徽证监局对公司采选责令改正次序决定的整改发挥的公告》称开云体育(中国)官方网站，收到责令整改决定，公布司帐与内控整改情况。

　　东方材料称，公司于2025年9月23日收到中国证券监督经管委员会安徽监管局出具的行政监管次序决定书(【2025】50号)《对于对新东方新材料股份有限公司采选责令改正次序的决定》(以下简称“《决定书》”)，条款公司对《决定书》中指出的事项进行整改。公司于2025年10月22日召开公司第六届董事会第十四次会议，审议通过了《对于安徽证监局对公司采选责令改正次序决定的整改发挥》。实施的具体整改次序及完成情况如下：

　　(一)司帐基础职责不标准

　　公司存在部单干资计提字据未附原始字据，由归拢东说念主员完成字据制单、复核与记账职责等情形，不顺应《司帐基础职责标准》(财政部令98号)第五十一条第四项、《企业里面为止基础标准》(财会【2008】7号)第二十九条、第三十一条第一款的律例。

　　整改次序：

　　1、公司对现存ERP系统脚色权限进行了再行评估，重心核查账务处理中的制单、复核、记账等不相容岗亭是否存在由归拢东说念主完成情况。本次整改，公司增多财务账务处理复核东说念主员，对界限内各主体的财务东说念主员职责进行再行梳理、转圜，确保所有这个词账务处理过程不相容职务区分，酿成各司其职、各负其责、互相制约的职责机制。

　　2、公司邻接《司帐基础职责标准》及现存的内为止度，对现存业务触及的字据附件类型进行了全面梳理，包括《财务报销轨制》《采购经管轨制》《固定钞票经管律例》等，对2022年度于今时辰个别原始附件不标准八成缺失的记账字据由原始业务员过头部门老成东说念主对附件进行补充。

　　3、公司内审将司帐字据按时查阅当作年度职责内容之一，每半年组织一次专项查抄，严格按照《司帐基础职责标准》《企业里面为止基础标准》及公司内为止度联系条款对各主体的司帐基础核算职责进行侦察，查找、分析问题并忽视整改次序，由内审监督整改完成情况，并酿成专项发挥。

　　整改职守东说念主为财务部、内审部，整改期限为将来将永远握续标准运作。

　　(二)里面为止不完善

　　公司采购经管、用度经管、薪酬经管、审批进程经管联系轨制不健全、实践不到位，存在大额竖立采购无书面询价纪录与供应商报价单，职工奖金缱绻依据不转圜，部分迎接费报销未按里面轨制实践且穷乏关节佐证材料，部分事项审批进程节点诞生及变更无依据等问题，不顺应《企业里面为止基本标准》(财会【2008】7号)第五条、第三十条考中三十六条的律例。

　　整改次序：

　　1、公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，详细筹商企业性质、发展策略，对原治理结构、机构诞生及权责分派、里面审计、东说念主力资源政策等进行了转圜，转圜后的组织架构明确了各机构的职责权限。公司于2025年10月22日召开第六届董事会第十四次会议，审议《对于转圜公司组织架构的议案》和《对于校阅<控股子公司经管轨制>的议案》。对控股子公司的经管权限进行再行梳理，增多控股子公司年度预算、环节投融资、大额资金使用、环节担保、遑急钞票处治、关节岗亭东说念主事任免等授权审批权限，对《控股子公司经管轨制》进行完善。

　　上述议案审议通事后，各控股子公司需根据新的组织架构及子公司经管主义，在授权界限内，按本色情况，邻接业务板块合座效益、职工职责智商、职责功绩等方面要素，细化各自《薪酬经管轨制》，明确奖金的分派原则和缱绻形式以及绩效侦察进程。同期，根据最新组织架构及授权审批权限转圜审批进程及对应的审批东说念主员。联系轨制的校阅及对应审批进程、审批东说念主员的修改需在董事会议案通事后的15天内整改完成。

　　2、公司对《采购经管轨制》中的比价及供应商遴荐进行补充，明确除单一开头采购或原厂/运营商直采外，其他情况均应通过比价细目供应商，同期，如采选单一开头采购或原厂/运营商直采形式，采购部门需提交情况诠释，诠释采选此形式采购的原因及合感性，经批准后当作遑急附件附记账字据后。公司在《采购经管轨制》中增多围聚采购、邀标/竞争性谈判的具体适用界限及具体实践主义。同期，本次整改公司对采购审批进程中的采购需求审批、采购审批、验收形势，均作审批进程优化，确保遑急内控关节节点审核全掩盖。公司自查了近三年大额竖立采购纪录，对未附比价纪录、供应商报价单或采选单一开头形式进行采购的业务进行了追忆。从2022年启动，对大额竖立采购无书面询价纪录与供应商报价单的业务，由采购老成东说念主及子公司老成东说念主补充提供单一开头采购情况诠释。

　　3、公司对各分子公司《用度报销轨制》进行了全面的梳理，将业务迎接费、因公境外差旅等当作重心名目，明确报销标准、审核条款及字据附件条款。同期，公司对2022年度于今的大额业务迎接费进行了自查，对附件不顺应条款的字据由原报销东说念主进行补充诠释，经部门老成东说念主审批后当作补充附件装订入字据。

　　4、公司条款内审部按时开展查抄，根据《企业里面为止基本标准》及配套开发联系律例，每年组织内控评价侦察，查找、分析内控存在的残障，制定整改次序，监督整改落实完成情况，酿成书面发挥，实时向公司董事会审计委员会文告。

　　5、公司组织各职能部门及下属分子公司东说念主员对各项标准轨制进行培训、学习，强化职守不雅念，进一步明确各考虑老成东说念主的职责界限，由公司内审部门握续追踪、完善已实践的内为止度。

　　整改职守东说念主为董事长兼总司理、总司理办公室、财务部门、其他职能部门、各分子公司老成东说念主及联系部门东说念主员。整改期限为将来将永远握续标准运作。

　　东方材料称，公司将充分推崇董事会审计委员会、颓落董事在公司治理中的监督作用，转圜内审部门积极参与推动公司里面为止的握续改善，以好意思满公司握续标准的健康发展，切实关心公司及全体激动的利益。

　　据公司官网表露，东方材料1983年雏形首创，前身为黄岩县城关镇油墨化学厂，1994年12月18日，改制为浙江新东方油墨集团有限公司，2010年10月31日，合座变更为浙江新东方油墨股份有限公司，在台州市工商行政经管局登记注册。2015年6月8日，改名为新东方新材料股份有限公司，2017年10月13日，东方材料在上海证券往复所挂牌往复。

　　2025年半年报表露，公司主要业务为食物和药品软包装用印刷油墨、复合用胶粘剂以及电子化学品的坐蓐销售，交易收入占比90%以上。2025年上半年，公司交易收入1.74亿元，同比减少5.06%；净利润65.44万元，同比减少88.48%。

　　A股市集上，东方材料22日收涨4.56%开云体育(中国)官方网站，报18.36元/股，总市值36.95亿元。(中新经纬APP)